¿Alguna vez se preguntó si podría maximizar las contribuciones a más de un 401K mientras realiza varios trabajos adicionales? No estás solo. Cuando conseguí mi trabajo de medio tiempo hace años, investigué y comencé un Solo 401K (también conocido como Single 401K). Desde entonces, he agotado varios 401K según las reglas del IRS, y usted también puede hacerlo. Me concentraré únicamente en el plan Solo 401K porque ofrece más flexibilidad que otros planes de jubilación autodirigidos como SEP-IRA. Puedes leer por qué aquí.
TLDR: el Solo 401K es superior. Además, cubriré cómo puede optimizar los beneficios como el seguro médico y el seguro de vida si tiene un trabajo doble.- Beneficios que a menudo se pasan por alto cuando se considera tomar un segundo trabajo como contratista en lugar de empleado.
En aras de la simplicidad, solo asumimos contribuciones de pensiones antes de impuestos. Es mejor diferir los impuestos hasta la vejez cuando su obligación tributaria es menor, a menos, por supuesto, que sus empleadores ofrezcan la opción de mega-puerta trasera Roth IRA (también conocida como contribuciones adicionales después de impuestos). Más sobre la mega puerta trasera Roth IRA en un breve episodio.
Nota al margen: ocupado es técnicamente una obviedad ya que tiene varios trabajos de tiempo completo al mismo tiempo. Pero bueno, lo que sea.
Lo que necesita saber sobre las reglas 401K del IRS
Se trata de impuestos de nuevo. ¿Por qué? Eso es porque el 401K es una exención de impuestos del IRS diseñada para fomentar los ahorros para la jubilación. Si arruina sus contribuciones de impuestos diferidos de $ 401,000, prepárese para que el IRS llame a su puerta.
Según el IRS, hay dos límites de contribución 401K:
- es más conocido $19,500 Límite de contribuciones de empleados con impuestos diferidos para 2021
- Menos conocido y a menudo incomprendido $58,000 Límite total de cotización 2021; conjunto Aportes de Empleados y Empleadores. ¡Observe la gran diferencia! Vale la pena ser su propio jefe y usar la contribución del empleador para recargar su Solo 401K, incluso si no realiza una contribución como empleado. ¡Sí, ‘Murica! Soy un poco descarado, pero entiendes el punto. En los EE. UU., las reglas son tales que vale la pena tener ingresos comerciales, ya sea como una persona que trabaja por cuenta propia o como una entidad fiscal corporativa como una corporación S o LLC sin transferencia.
Conclusión: si tiene 1099 o ingresos comerciales declarables, puede aportar el 20% de sus ganancias netas a una cuenta Solo 401,000, hasta el límite total de $58,000 para 2021.
Ahora hagamos algunos cálculos rápidos. Si tiene un ingreso neto de $290,000, puede contribuir $58,000 a su contribución de empleador individual de $401,000 como su propio jefe. Pero espere, pregunte, ¿qué pasa con mi trabajo W2 donde mi empleador contribuyó a mi 401K? ¡Ajá! Sigue leyendo. La Regla #2 explica por qué cualquier empleador permite contribuciones «excesivas».
regla 1 – Un límite universal de contribución de los empleados
Hace años estaba confundido con las reglas 401K, así que llamé a Vanguard. Esto es lo que aprendí. Si bien técnicamente puede contribuir a múltiples 401K, la porción del empleado del límite de contribución se aplica a todos los 401K. En otras palabras, el límite de contribución de su empleado 401K es universal y es igual a la suma de todas las contribuciones de los empleados en varios 401K. Y no creas que puedes manipular el sistema. Las contribuciones de sus empleados se informan al IRS a través de W2. ¡Sí, el IRS es omnipotente y lo sabe todo! Si esto te suena familiar, probablemente sea porque lo has leído. Mis 5 principales sorpresas fiscales. El IRS aplica el límite de contribución 401K para empleados generalmente de la misma manera que aplica el límite de ingresos del Seguro Social de múltiples empleadores.
Revise las políticas de coincidencia 401K de su empleador y desarrolle una estrategia
Lea atentamente el plan 401K de su empleador, ya que algunos pueden hacer que suene como «50% de coincidencia 401K». Si le hace preguntar, «Hmm, ¿qué significa eso?» Pregúntele a su especialista en recursos humanos o beneficios. En realidad, los empleadores limitan su porcentaje absoluto de coincidencia en dólares el límite salarial del IRS de $290,000 para 2021. Por ejemplo, si su empleador aumenta dólar por dólar hasta un 4 % y su salario es de $290 000, la contribución máxima de su empleador es de $11 600, que es el 4 % de $290 000. Esto supone que usted, el empleado, aporta al menos $11,600 para lograr la máxima igualación dólar por dólar.
En otro ejemplo, si su empleador proporciona un «ajuste 401K del 50 %» de hasta el 4 % del salario, ese empleador quiso decir que ajustaría 50 centavos por cada dólar de contribución del empleado, hasta un máximo de $5800 (50 % x 4 % ). . x$290.000). En el ejemplo anterior, si el empleado aporta al menos $11,600 a su contribución anual de empleado, reconoce todas las contribuciones de su empleador. Tenga en cuenta que un mero juego de palabras (5o%) dará como resultado que la contribución del empleador se reduzca a la mitad: Hable sobre divertidas matemáticas de recursos humanos y cebos e interruptores.
Entonces, ¿qué significa la regla n.º 1 para el ajetreo del trabajo secundario múltiple?
Debido a que el límite de contribución del empleado es universal, debe optimizar la contribución de su empleado para capturar el máximo de cada 401K de su empleador. Entonces, si tuviera que trabajar dos veces con los dos empleadores anteriores, primero donaría $ 11,600 al empleador equivalente uno a uno y recibiría los $ 11,600 completos. Luego, pagaría los $7,900 restantes al 50% 401K Matching Employer y recibiría $3,950 adicionales como Subsidio del empleador. Simple, el lema es usar su contribución de empleado de $19,500 para obtener el equivalente en dólares más cercano entre los empleadores y sus salarios.
ADVERTENCIA: Ahora que está ejecutando 401K Employer Matching, no puede confiar en la nómina de su empleador para que automáticamente deje de contribuir demasiado a sus 401K. Por lo tanto, debe prestar atención a las dos contribuciones de sus empleados y tratar de no exceder el límite de $19,500. En caso contrario, tendrás que retirar el exceso de aportación y pagar una pequeña penalización. En general, no es un gran problema, pero sí un pequeño problema con la declaración de impuestos. La clave aquí es prestar atención a la cantidad máxima que cada empleador proporcionará por un dólar determinado en las contribuciones de los empleados, hasta su límite anual. Olvídate de todas las demás tonterías.
Regla #2 – Límite de contribución de $58,000 por empleador independiente (también podría ser su LLC).
¿Recuerda el límite de contribución total de $58,000 que discutimos anteriormente? En el mundo de un solo trabajo, el límite total suele ser una combinación de contribuciones del empleado y del empleador. Pero, ¿qué sucede si posee un negocio, digamos una LLC contratada, y configura un plan Solo 401K para usted? ¡El IRS gentilmente ha permitido que cada empleador independiente establezca su propio límite de $58,000! ¿Se enteró que? Cualquier empleador, como su propia empresa, puede contribuir hasta $58,000 incluso si el empleado no contribuye ni un centavo. Poner dinero en cuentas con impuestos diferidos es una locura.
Por ejemplo, si su «compañía» tiene un ingreso neto de $290,000, puede usar el 20% del ingreso neto como contribución del empleador en un plan Solo 401K. Eso es $ 58,000 inversión con ventajas fiscales. Estoy simplificando demasiado, por decir lo menos, así que consulte a un planificador financiero o contador para desarrollar su plan de juego para maximizar todos sus 401K, IRA, etc. (LADO: Agradecimiento especial a Jobman#8738 y TA de nuestra comunidad por corregir algunos errores que cometí anteriormente).
Estos son algunos buenos ejemplos de médicos que han descubierto cómo maximizar sus 401K con la regla #2.
Regla #3 – 50 años y más? No olvide su contribución para ponerse al día (agregue $6,500 al límite de contribución de su empleado).
Esta es bastante fácil. Si tiene 50 años de edad o más, su límite de contribución de empleado es de $26,000 y su nuevo límite de contribución combinado de empleado y empleador es de $64,500.
Otras ventajas de una relación laboral en comparación con la celebración de un contrato cuando se trabaja dos veces
¿Por qué cree que las grandes corporaciones quieren usar contratistas más que empleados? Es una lógica empresarial simple, fría y dura. Aunque a los contratistas se les paga «más» por hora, no reciben beneficios. Y vaya, en Big Tech, esos beneficios pueden estar en los cinco dígitos bajos o medios, lo cual no es medible. Consulte el monto estimado en dólares de los beneficios (no es del todo exacto) proporcionado porlevels.fyi para tener una idea de los beneficios “invisibles” de ser empleado. Me referiré brevemente a algunos de los grandes beneficios que la mayoría no considera al decidir entre contratista y empleado.
Beneficio invisible n.º 1: seguro de vida y discapacidad dual
Dios no quiera que te pase algo. Pero si es así, sus seres queridos están doblemente protegidos. Por ejemplo, basta con mirar su seguro de vida, que suele ser el doble de su salario. Dado que ahora tiene dos salarios, es efectivamente una cobertura de seguro de vida doble gratis. Digamos que su salario en el trabajo 1 es de $180 000 y en el trabajo 2 es de $220 000. ¡Ahora tiene un seguro de vida gratis por valor de $800,000!
Beneficio invisible n.º 2: posibles vacaciones dobles, licencia por enfermedad, vacaciones por COVID
Si COVID no lo ha convencido de que 2x o incluso 3x tiene sentido, imagine un trabajador «esencial» que se enferma (me encanta el eufemismo corporativo) y tiene que perseverar sin beneficios. Si trabajas el doble en ingeniería, eres un privilegiado enorme. Tomemos un momento y agradezcamos a quienes apoyan nuestras vidas dando más propinas, usando más palabras de agradecimiento y ayudando a quienes tienen menos dinero. ocupado Me senté.
¿tener un bebé? Ningún problema. Dependiendo de dónde viva, es posible que pueda tomar una doble licencia por maternidad o paternidad, como en Michigan.
¿Tienes un caso de lunes y simplemente no quieres trabajar? Tómate un día libre por doble enfermedad.
He contraído COVID y estoy tomando dos semanas libres de ambos empleadores. No se hicieron preguntas.
Oh, ¿tienes uno de esos días libres de spa? Si tiene suerte, ambos empleadores podrían tener el mismo día libre.
Hallazgos importantes
Ser Trabajo Reales una vida maravillosa que viene con beneficios ocultos como doble 401K, seguro de vida y discapacidad, y tiempo libre pagado y licencias. Si bien algunos abogan por ganar más dinero como contratista, considere estos beneficios ocultos la próxima vez que considere convertirse en empleado en lugar de contratista.
Por cierto, la mayoría de los beneficios proporcionados por el empleador, tales como B . asistencia sanitaria, libre de impuestos. Otra razón por la cual el empleo dual tiene beneficios ocultos y debe ser considerado en toda la estrategia comercial de Family Inc.
referencias
- https://www.whitecoatinvestor.com/multiple-401k-rules/
- https://windgatewealth.com/two-for-the-money-can-i-contribute-to-two-retirement-plans-if-i-work-two-jobs/
- https://wealthymommd.com/the-solo-401k/
- https://www.cerebraltaxadvisors.com/blog/multiple-401k-accounts/
- https://www.levels.fyi/beneficios/